Prozesse & Produkte

FlexSolution – wandlungsfähig wie das Leben selbst

FlexSolution – Vorteile auf einen Blick

Ein im Markt einzigartiges Angebot haben die Produktentwickler von UNIQA für die langfristige Altersvorsorge konzipiert: FlexSolution überzeugt durch maximale Flexibilität und kombiniert erstmals die garantierte Leistung der klassischen Lebensversicherung mit den höheren Ertragschancen einer fondsgebundenen Lebensversicherung in einem Vertrag. Damit verbindet dieses innovative Produkt die Vorteile aus zwei Welten.

Auf unbestimmte Zeit abgeschlossen, kommt FlexSolution den im Lauf des menschlichen Lebens immer wieder auftretenden Veränderungen ideal entgegen: Der Kunde kann die Gewichtung zwischen klassischen und fondsgebundenen Elementen stets nach seinen Anforderungen bzw. seiner Leistungsfähigkeit variieren. Damit bestimmt er die Höhe des Risikoschutzes, die Höhe der Prämie sowie die Art der Kapitalanlage je nach seinen aktuellen Lebensumständen und Anlagewünschen – kostenfrei und beliebig oft.

Kombination der Vorteile aus zwei Welten – Garantieleistung bei höheren Ertragsmöglichkeiten

Flexible Aufteilung der Prämie zwischen Garantieteil und ertragsorientierter Komponente

Garantieteil: Wahlmöglichkeit zwischen klassischer (Mindestverzinsung plus Gewinnbeteiligung) oder stärker ertragsorientierter Veranlagung

Ertragsorientierte Komponente: Wahlmöglichkeit aus drei von Experten verwalteten Portefeuilles (Aktienanteile von 20% bis 100%) oder über 150 Einzelfonds von international renommierten Kapitalanlagegesellschaften

Jederzeit kostenfreie Änderungsmöglichkeit für jede der getroffenen Auswahlentscheidungen

Individuelle Laufzeit- und Entnahmegestaltung

Das 2008 auf den Markt gebrachte Produkt wird sehr gut angenommen. Mittlerweile setzen bereits über 8.000 Neukunden auf die Vorteile von FlexSolution. Gerade im Zuge der Finanzmarktkrise hat sich dabei gezeigt, dass die Möglichkeit der laufenden flexiblen Anpassung der Veranlagung zwischen Ertrag und Garantie als innovatives Produktfeature sehr gefragt ist.

Flexibel wie das Leben selbst: FlexSolution passt sich durch die Kombination
zweier Investment-Welten den Lebensumständen des Kunden beliebig oft an.

Raiffeisen PersonenSchutz: Kombination aus Lebens- und Unfallversicherung

Ebenfalls denkbar hohe Flexibilität weist ein neues Produkt der Raiffeisen Versicherung im Rahmen des Raiffeisen PersonenSchutzes auf, das als Kombination aus Lebens- und Unfallversicherung konzipiert wurde. Der Kunde kann hier aus verschiedenen Varianten der Lebensversicherung mit frei definierbarem Ablebensschutz und einer Unfallversicherung mit einer prämienfreien Rehabilitations-Beihilfe wählen, die bei einem stationären Aufenthalt nach einem Unfall ausbezahlt wird.

UNIQA SafeLine – die Kfz-Versicherung, die Leben retten kann

SafeLine – Sicherheit und Prämienersparnis

Einen viel beachteten und vom Markt gut angenommenen Innovationsakzent setzte UNIQA bereits 2007 im Bereich der Kfz-Versicherung. Als einziger Anbieter im deutschsprachigen Raum bietet UNIQA ein vollkommen neues Kfz-Versicherungsprodukt an, das einen von der Jahresfahrleistung abhängigen Tarif mit einem umfassenden Sicherheitssystem verbindet. SafeLine bedeutet Prämienersparnis und Sicherheitsvorteile, die durch eine kleine GPS-Box mit CrashSensor im Auto möglich gemacht werden. Durch den CrashSensor wird bei einem mittleren bis schweren Aufprall automatisch ein Alarm mit dem genauen Standort an die Einsatzzentrale geleitet. Bei gesundheitlichen Notfällen, anderen Gefahrensituationen, aber auch Pannen kann der Fahrer selbst diesen Alarm auslösen. Bei Diebstahl wiederum kann das Fahrzeug geortet und dadurch leichter sichergestellt werden.

GPS-Einheit im Fahrzeug ermöglicht Erfassung der gefahrenen Jahreskilometer und erhöht Sicherheit im Notfall

Prämie abhängig von Kilometerleistung und Straßentyp

Bis zu 35% Ersparnis

Umweltentlastung durch Optimierung der CO₂-Bilanz

CrashSensor erkennt mittlere und schwere Unfälle und alarmiert Einsatzzentrale

Notfallknopf für gesundheitliche Ernstfälle, Pannen oder sonstige bedrohliche Situationen – Meldung an Einsatzzentrale

CarFinder ermöglicht Wiederauffindung nach Diebstahl

Alle Sicherheitsleistungen funktionieren auch außerhalb Österreichs

SafeLine-Kunden werden für diese höhere Sicherheit mit niedrigeren Basisprämien belohnt und können zusätzlich flexibel Prämien einsparen. Denn SafeLine ermittelt die Summe der gefahrenen Jahreskilometer und ermöglicht damit einen Umweltbonus für Wenigfahrer unter 10.000 km pro Jahr. Dieser Bonus wird umso höher, je weniger gefahren wird. Jeder SafeLine- Kunde kann so auch seine individuelle CO₂-Bilanz optimieren und jederzeit über ein eigenes Internetportal einsehen. Damit hat sich UNIQA in Europa einen klaren Wettbewerbsvorsprung gesichert. Mehrere Tausend Kunden haben sich bereits für diesen attraktiven Tarif entschieden.

Europaweites Novum: Das Kfz-Produkt SafeLine, das umfassende Sicherheit im Notfall mit einer Prämienersparnis für Wenigfahrer verbindet.

Weitere Initiativen für Sicherheit und Umwelt

Im Rahmen der Raiffeisen Klimaschutz-Initiative unterstützen UNIQA und Raiffeisen Versicherung seit Juli 2008 Privatkunden, die ihr Eigenheim nach ökologischen Richtlinien, insbesondere in energiesparender Bauweise, errichten. Die Kunden erhalten einen Energiebonus in Form einer Prämienfreistellung für die ersten beiden Versicherungsmonate. Zusätzlich bietet UNIQA Hilfestellung bei der Organisation von Energieberatern, die zur Erstellung des seit 2008 verpflichtenden Energieausweises für Gebäude berechtigt sind.

Ebenfalls dem Umweltschutz dient die Aktion „Auto & Netz“. Sie belohnt Autofahrer, die auch eine Jahreskarte für öffentliche Verkehrsmittel besitzen, durch Entfall der ersten zwei Monatsprämien ihrer Kfz-Haftpflichtversicherung.

Eine Spezialinitiative in der Sachversicherung setzte UNIQA 2008 im Zusammenhang mit der zum Teil in Österreich ausgetragenen Fußball-EM. Mehr als 200.000 Kunden wurden während der Meisterschaft im Rahmen der UNIQA Stammkundenprogramme ohne Zusatzprämie gegen Vandalismus versichert.

Marktführerschaft mit MedUNIQA bekräftigt

MedUNIQA Karte – wertvolles Service für Sonderklasse-Kunden	Mit attraktiven neuen Angeboten konnte UNIQA ihre Position als Österreichs Marktführer in der Krankenversicherung mit umfassendem Produktportfolio auch 2008 unterstreichen. Wichtigstes Highlight war dabei die Einführung der neuen MedUNIQA Karte, die für die Sonderklasse-Kunden von UNIQA nun zusätzlich spezielle Informationen und Services bietet.
„Eintrittskarte“ für die Sonderklasse Mitgliedskarte für den UNIQA VitalClub Zugang zum UNIQA Medikamentenkompass Zugang zum Spitalskompass Möglichkeit der Aufwertung zur Befundkarte

Rund 500.000 Sonderklasse-Versicherte erhielten die neue Karte, die wie bisher als „Eintrittskarte“ zur Sonderklasse und weiterhin auch als Mitgliedskarte für den UNIQA VitalClub dient.

Die neue Karte kann aber noch viel mehr: So bietet sie Zugang zum UNIQA Medikamentenkompass, einer Online-Datenbank, die allfällige negative Wechselwirkungen zwischen verschiedenen Medikamenten aufzeigt. Weiters können die Kunden Einblick in den Spitalskompass nehmen, der dem Patienten eine wertvolle Entscheidungshilfe bei der Auswahl seines Spitals bietet. Dazu enthält er z.B. Informationen darüber, welche Behandlungen in welchem Spital durchgeführt werden.

Privat Supreme bewährt sich

Weiterhin sehr gut angenommen wird das Paket Privat Supreme von UNIQA. Es setzt durch die Verbindung von bestem medizinischem Versicherungsschutz mit wirkungsvollen Präventionsmaßnahmen und sinnvollen Assistance-Leistungen Maßstäbe in der Krankenversicherung.

Das Leistungspaket bündelt fünf Schwerpunkte in einem einzigen Tarif und garantiert hervorragende Betreuung in medizinischer Spitzenqualität sowie effektive Trainings zur Erhaltung von Gesundheit und Fitness:

Im Krankenhaus genießt der Versicherte alle Vorteile des Privatpatienten, denn UNIQA übernimmt alle Mehrkosten für die Sonderklasse-Behandlung.

Beim Arzt oder Facharzt wählt der Kunde unabhängig von Kassenverträgen den Mediziner seines Vertrauens und hat die Wahl der am besten geeigneten Heilmethode (Schul- oder Komplementärmedizin).

Als Instrument der Prävention wird mit dem VitalCheck der Gesundheitsstatus mit verschiedenen Untersuchungen ermittelt. Schließlich entwickelt ein persönlicher VitalCoach für den Versicherten aufgrund seines individuellen FitnessProfils einen persönlichen Wohlfühlplan mit jährlich sechs Trainingseinheiten.

Darüber hinaus steht dem Kunden als Assistance-Leistung das Ärzteteam im Medizinischen CallCenter von UNIQA für Anfragen jederzeit zur Verfügung.

First Care – die neue Krankenversicherung für Kinder und Jugendliche

Eine neue Variante der privaten Krankenversicherung für Kinder und Jugendliche mit automatischer Anpassung an den wachsenden Versicherungsbedarf bietet UNIQA mit First Care an. Bis zum Alter von zwölf Jahren übernimmt das Unternehmen die vollen Kosten für eine Begleitperson in allen österreichischen Spitälern und öffentlichen Krankenhäusern Europas. Zwischen dem 12. und 18. Lebensjahr zahlt First Care bei unfallbedingten Krankenhausaufenthalten anstelle der Kosten für die Begleitperson die Sonderklasse-Behandlung für den Jugendlichen in einem Zweitbettzimmer. Mit Erreichen der Volljährigkeit kommt UNIQA sowohl nach einem Unfall als auch bei einer breiten Palette schwerer Erkrankungen für alle Mehrkosten einer Sonderklasse-Behandlung im Spital auf.

Maßgeschneiderte Krankenversicherung für im Ausland tätige Menschen

Bestmögliche Versicherung für Personen, die sich längerfristig beruflich im Ausland aufhalten, bzw. für deren Familien bietet die UNIQA Expatriates Versicherung. Sie kann sowohl von Privatpersonen als auch von Unternehmen für die Entsendung ihrer MitarbeiterInnen abgeschlossen werden. Fünf unterschiedliche Produktvarianten sorgen dabei für größtmögliche Flexibilität. Sie unterscheiden sich nach der Höhe der Versicherungssumme und einer Abstufung der Leistungen, etwa nach dem geografischen Gültigkeitsbereich oder dem Deckungsumfang.

Spezialgebiet Kunstversicherung – UNIQA holt gestohlenen Sisi-Stern wieder nach Österreich zurück

Als führender Kunstversicherer des Landes versichert UNIQA neben österreichischen Museen, Galerien und sonstigen Kulturinstitutionen zunehmend auch Sammlungen von Privatpersonen. Neben Versicherungsschutz bietet UNIQA dabei auch Beratung zur Präsentation der Sammlungsstücke sowie zu konservatorischen und restauratorischen Fragen. Im Fall des Abhandenkommens versicherter Gegenstände wirkt UNIQA naturgemäß auch aktiv an der Aufklärung und Wiederbeschaffung mit.

Einen schönen Erfolg erzielte das Unternehmen hier im vergangenen August. Rund zehn Jahre nach dem Diebstahl eines der berühmten Brillantsterne der Kaiserin Elisabeth konnte das Schmuckstück wieder an seine Besitzer zurückgegeben werden. Der Stern – berühmt geworden als Haarschmuck der Kaiserin auf dem Portrait von Franz Xaver Winterhalter – war als Leihgabe in einer Ausstellung im Schloss Schönbrunn zu sehen gewesen. Dort wurde er gezielt aus einer Hochsicherheitsvitrine gestohlen. Jahrelange Ermittlungen führten schließlich zu seiner Auffindung in Kanada und zu seiner Rückführung nach Österreich.

Rund zehn Jahre nach seinem Diebstahl aus einer Ausstellung brachte UNIQA als führender Kunstversicherer des Landes einen der berühmten Brillantsterne der Kaiserin Sisi wieder nach Österreich zurück.

myUNIQA.at – die praktische Online-Kundenplattform

Im Dienst des Kunden

Als universelles Online-Tool für ihre Kunden hat UNIQA mit dem Portal myUNIQA.at eine optimale Plattform ähnlich dem aus dem Bankbereich bekannten Online-Banking geschaffen. Sämtliche Informationen können über dieses Portal abgefragt werden – von einer detaillierten Vertragsübersicht über den aktuellen Zahlungsplan, die zuständigen Betreuer bis hin zum Punktestand aus dem PartnerPunkte Programm der QualitätsPartnerschaft.

Volle Transparenz und Information auf myUNIQA.at

Rekordzeit für Polizzierung ab 48 Stunden

Optimale Betreuung und Marktbearbeitung durch das Kundeninformationssystem U.KIS

Die für das Finanzamt benötigten Bestätigungen über Prämienzahlungen sind ebenfalls über my-UNIQA.at online erhältlich, und auch für Beschwerden und Anregungen ist das Portal die richtige Anlaufstelle. Im Rahmen des myUNIQA-Portals erhält der Kunde weiters einen regelmäßigen E-Newsletter mit den aktuellsten Informationen zu Produkten und Aktionen. Voraussetzung für die Teilnahme ist lediglich ein aufrechter Vertrag mit UNIQA. Der Kunde kann – durch Passwort geschützt – jederzeit bequem von zu Hause aus alle Informationen in Echtzeit einholen und seine Dispositionen treffen. Bereits rund 40.000 Kunden nutzen dieses attraktive und komfortable Angebot.

Erstklassige Produkte und Services – in neuen Märkten ebenso wie in Österreich. In Kroatien wirbt UNIQA seit Herbst 2008 mit Slaven Bilič, der als Trainer der Fußballmannschaft des Landes den Status eines Nationalhelden genießt. Ein zweijähriger Sponsoring-Vertrag wurde dafür abgeschlossen.

Polizzierung in Rekordzeit

Eine deutliche Beschleunigung der Ausstellung neuer Versicherungspolizzen brachte die seit 2005 mögliche direkte elektronische Übermittlung der Anträge von den Raiffeisenbanken an die Raiffeisen Versicherung. Im Idealfall kann die Polizze bereits über Nacht gedruckt und dem Kunden in Rekordzeit von 48 Stunden zugestellt werden. Damit hat sich der Servicegrad der Raiffeisenbanken als Vertriebspartner wesentlich erhöht.

UNIQA Kundeninformationssystem ermöglicht optimale Kundenbetreuung und Marktbearbeitung

„Flexibilität und Tempo sind neben konsequenter Produktinnovation entscheidend für erfolgreiches Bestehen im Markt. UNIQA zählt in all diesen Punkten zu den führenden Playern.“
Karl Unger, Mitglied des Vorstands

Mit der Implementierung des UNIQA KundenInformationsSystems (U.KIS) hat die UNIQA Gruppe bereits im Jahr 2006 den entscheidenden Schritt zur optimalen Erschließung und Betreuung ihres Kundenpotenzials gemacht. Diese Online-Datenbank erfasst die Kundenverbindung – losgelöst von den einzelnen Versicherungssparten – in ihrer Gesamtsicht. Mitte 2007 ging bereits die zweite Ausbauphase dieses Systems in Betrieb. U.KIS umfasst seither auch einen Kundenkompass sowie ein Terminsystem und integriert die Online-Tarifierung der gängigsten Versicherungsprodukte. 2008 wurde das System unter anderem um die Direkt-Polizzierung und um Auswertungs-Tools zur Unterstützung von Vertriebsaktionen ergänzt. Der Schwerpunkt für 2009 wird in der Schulung der Anwender und einer Erhöhung der Bedienerfreundlichkeit liegen.

Der elektronische Zugriff auf das individuelle Profil jedes Versicherungsnehmers bietet die Chance für eine bedarfsgerechte Betreuung. Dadurch ermöglicht das System eine bessere Servicequalität und unterstützt somit aktiv die Kundenbindung. Gleichzeitig kann UNIQA den Vorteil der Gesamtbetrachtung einzelner Kundenverbindungen durch noch risikogerechtere und maßgeschneiderte Prämien zeitnah an ihre Kunden weitergeben, da in die Ermittlung der Prämien sämtliche verfügbaren Kundeninformationen einbezogen werden können.

Zusätzlich zeigt das System ungenutzte Potenziale für Cross- Selling auf und ermöglicht dadurch die zielgenaue Ansprache ertragreicher Kunden, auf die UNIQA damit gerade in Krisenzeiten noch besser mit attraktiven Konditionen eingehen kann. Damit erweist sich U.KIS als wertvolles Instrument der Vertriebs- und Kundenpolitik, das der Gruppe entscheidende Vorteile in der Marktbearbeitung und den Kunden eine bedarfsgerechte Betreuung sichert.

Glossar

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Abgegebene Rückversicherungsprämien		Anteil der Prämien, die dem Rückversicherer dafür zustehen, dass er bestimmte Risiken in Rückdeckung übernimmt.
Abgegrenzte Prämien		Die rechnungsmäßig abgegrenzten Prämien, die den Ertrag des Geschäftsjahres bestimmen. Zu ihrer Ermittlung werden neben den verrechneten Bruttoprämien die auf das Geschäftsjahr entfallenden Veränderungen der Prämienüberträge, der Stornorückstellung und des Aktivums für noch nicht verrechnete Prämien berücksichtigt.
Aktivierte Abschlusskosten		Sie beinhalten die Kosten des Versicherungsunternehmens, die im Zusammenhang mit dem Abschluss neuer bzw. der Verlängerung bestehender Versicherungsverträge stehen. Unter anderem sind hier Kosten wie Abschlussprovisionen sowie Kosten der Antragsbearbeitung und der Risikoprüfung zu erfassen.
Anschaffungskosten		Der zum Erwerb eines Vermögenswertes entrichtete Betrag an Zahlungsmitteln bzw. Zahlungsmitteläquivalenten oder der beizulegende Zeitwert einer anderen Entgeltform zum Zeitpunkt des Erwerbs.
Anteile anderer Gesellschafter am Eigenkapital		Anteile am Eigenkapital verbundener Unternehmen, die nicht von Unternehmen des Konzerns gehalten werden.
Anteile konzernfremder Gesellschafter am Periodenüberschuss		Anteile am Periodenüberschuss, die nicht dem Konzern, sondern Konzernfremden, die Anteile an verbundenen Unternehmen halten, zuzurechnen sind.
Asset-Allocation		Die Struktur der Kapitalanlagen, d. h. die anteilige Zusammensetzung der gesamten Kapitalanlagen aus den verschiedenen Kapitalanlagearten (z.B. Aktien, festverzinsliche Wertpapiere, Beteiligungen, Immobilien, Geldmarkt).
Asset-Liability-Management		Managementkonzept, bei dem Entscheidungen in Bezug auf Unternehmensaktiva und -passiva aufeinander abgestimmt werden. Dabei werden in einem kontinuierlichen Prozess Strategien zu den Aktiva und Passiva formuliert, umgesetzt, überwacht und revidiert, um bei vorgegebenen Risikotoleranzen und Beschränkungen die finanziellen Ziele zu erreichen.
Assoziierte Unternehmen		Es handelt sich hierbei um Beteiligungsgesellschaften, die nach der so genannten Equity-Methode mit dem anteiligen Eigenkapital in den Konzernabschluss einbezogen werden. Wesentliche Voraussetzung hierfür ist die Möglichkeit maßgeblicher Einflussnahme des Konzerns auf die Geschäfts- und Finanzpolitik des assoziierten Unternehmens, und zwar unabhängig davon, ob dieser Einfluss tatsächlich ausgeübt wird.
At Amortized Cost		Bilanzansatz mit den fortgeführten Anschaffungskosten, wobei der Unterschiedsbetrag zwischen Anschaffungskosten und dem Rückzahlungsbetrag zeit- bzw. kapitalanteilig den Anschaffungskosten ergebniswirksam zugerechnet bzw. von diesen abgesetzt wird.
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb		Der Posten umfasst Abschlussaufwendungen, Aufwendungen für die Bestandsverwaltung und die Durchführung der Rückversicherung. Nach Abzug der erhaltenen Provisionen und Gewinnbeteiligungen aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft verbleiben die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb für eigene Rechnung.
Benchmark-Methode		Eine im Rahmen der IFRS-Rechnungslegung bevorzugte Bilanzierungs- und Bewertungsmethode.
Bis zur Endfälligkeit gehaltene Wertpapiere		Diese Wertpapiere (Held to Maturity) umfassen Forderungspapiere, die in Daueranlageabsicht grundsätzlich bis zur Endfälligkeit gehalten werden sollen. Sie sind 'at Amortized Cost' bilanziert.
Combined Ratio		Summe aus den Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb und den Versicherungsleistungen im Verhältnis zur abgegrenzten Prämie jeweils im Eigenbehalt - in der Schaden- und Unfallversicherung.
Corporate Governance		Corporate Governance bezeichnet den rechtlichen und faktischen Rahmen für die Leitung und Überwachung von Unternehmen. Corporate-Governance-Regelungen dienen der Transparenz und stärken damit das Vertrauen in eine verantwortliche, auf Wertschöpfung gerichtete Unternehmensleitung und Kontrolle.
Deckungsrückstellung		Rückstellung in Höhe der bestehenden Verpflichtung zur Zahlung von Versicherungsleistungen und Rückgewährbeträgen vornehmlich in der Lebens- und Krankenversicherung. Die Rückstellung wird nach versicherungsmathematischen Methoden als Saldo des Barwerts der künftigen Verpflichtungen abzüglich des Barwerts der künftigen Prämien ermittelt.
Depotforderung, Depotverbindlichkeit		Forderung des Rückversicherungsunternehmens an Vorversicherer, die ihm aufgrund des in Rückdeckung übernommenen Versicherungsgeschäfts als Kapitalanlagesurrogat entsteht. Ihre Höhe ist deckungsgleich mit dem Betrag der bei Vorversicherern gestellten Sicherheiten. Depotverbindlichkeit analog.
Derivative Finanzinstrumente		Finanzkontrakte, deren Werte von der Kursentwicklung eines ihnen zugrunde liegenden Vermögensgegenstands abhängen.
Direktes Geschäft/Selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft		Es betrifft die Versicherungsverträge, die ein Erstversicherer mit Privatpersonen oder Unternehmen abschließt. (Dagegen: In Rückdeckung übernommenes Versicherungsgeschäft (indirektes Geschäft) bezieht sich auf das von einem anderen Erst- oder Rückversicherer übernommene Geschäft.)
Diversifikation		Diversifikation ist ein geschäftspolitisches Instrument, bei dem es ganz allgemein darum geht, die Aktivitäten eines Unternehmens auf verschiedene Gebiete auszurichten, also zu streuen, um einseitige Abhängigkeiten zu vermeiden.
Duration		Die Duration bezeichnet die gewichtete durchschnittliche Laufzeit einer zinssensitiven Kapitalanlage oder eines Portfolios und ist ein Risikomaß für die Sensitivität von Kapitalanlagen bei Zinssatzänderungen.
Eigenbehalt		Der Teil der übernommenen Risiken, den der Versicherer/Rückversicherer nicht in Rückdeckung gibt.
Eigenkapitalrendite (ROE)		Die Eigenkapitalrendite (vor Steuern) ist das Verhältnis des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zum durchschnittlichen Gesamt-Eigenkapital (ohne Berücksichtigung des enthaltenen Periodenüberschusses). Die Kennzahl wird üblicherweise zur Bestimmung der Effizienz eines Unternehmens herangezogen.
Equity-Methode		Nach dieser Methode werden die Anteile an assoziierten Unternehmen bilanziert. Der Wertansatz entspricht grundsätzlich dem konzernanteiligen Eigenkapital dieser Unternehmen. Im Fall von Anteilen an Unternehmen, die selbst einen Konzernabschluss aufstellen, wird jeweils deren Konzerneigenkapital entsprechend angesetzt. Im Rahmen der laufenden Bewertung ist dieser Wertansatz um die anteiligen Eigenkapitalveränderungen fortzuschreiben. die anteiligen Jahresergebnisse werden dabei dem Konzernergebnis zugerechnet.
Ergänzungskapital		ist eingezahltes Kapital, das dem Versicherungsunternehmen vereinbarungsgemäß auf mindestens fünf Jahre unter Verzicht auf Kündigung zur Verfügung gestellt wird und für das Zinsen nur ausbezahlt werden dürfen, soweit sie im Jahresüberschuss gedeckt sind. Ebenso zeichnet sich Ergänzungskapital dadurch aus, dass es vor Liquidation nur unter anteiligem Abzug der während der Laufzeit eingetretenen Nettoverluste zurückgezahlt werden darf bzw. im Liquidationsfall erst nach Befriedigung oder Sicherstellung jener Forderungen zurückzuzahlen ist, die weder Eigen- noch Partizipationskapital darstellen.
Ergebnis je Aktie (unverwässert/verwässert)		Kennzahl, für die der Konzernjahresüberschuss durch die durchschnittliche Anzahl der im Umlauf befindlichen Aktien geteilt wird. Das verwässerte Ergebnis je Aktie bezieht ausgeübte oder noch zur Ausübung stehende Bezugsrechte in die Berechnung der Anzahl der Aktien und in den Jahresüberschuss ein.
FAS		US-amerikanische Financial Accounting Standards (Rechnungslegungsvorschriften), die Einzelheiten zu US-GAAP (Generally Accepted Accounting Principles) festlegen.
Fortgeführte Anschaffungskosten		Die ursprünglichen Anschaffungskosten werden um dauerhafte Wertminderungen reduziert bzw. es werden Unterschiedsbeträge zwischen Anschaffungskosten und Rückzahlungsbetrag bis zur Fälligkeit des Rückzahlungsbetrages den Anschaffungskosten ergebniswirksam ab- oder hinzugerechnet.
Geldflussrechnung		zeigt die Veränderung der flüssigen Mittel in einer Periode getrennt nach den Bereichen laufende Geschäftstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit (Zahlungsmittelherkunft, Zahlungsmittelverwendung).
Gesamtrechnung		Ausweis der Bilanzposten vor Abzug der Beträge, die auf das in Rückdeckung gegebene Geschäft entfallen.
Gewinnbeteiligung		In der Lebens- und Krankenversicherung sind die Versicherungsnehmer aufgrund gesetzlicher und vertraglicher Vorgaben an den erwirtschafteten Überschüssen des Unternehmens angemessen zu beteiligen. Die Höhe dieser Gewinnbeteiligung wird jährlich neu festgelegt.
Goodwill, auch Geschäfts- oder Firmenwert		Unterschiedsbetrag zwischen dem Kaufpreis eines Tochterunternehmens und dessen anteiligem Eigenkapital nach der Auflösung der dem Erwerber zuzuordnenden stillen Reserven zum Zeitpunkt des Erwerbs.
Handelsbestände		Schuldtitel und Aktien sowie andere Finanzinstrumente (im Wesentlichen Derivate und strukturierte Produkte), die überwiegend für kurzfristige Handelszwecke erworben wurden. Sie sind mit dem beizulegenden Zeitwert bilanziert.
Hedging		Absicherung gegen unerwünschte Kurs- oder Preisentwicklungen durch eine adäquate Gegenposition, insbesondere mit Hilfe derivativer Finanzinstrumente.
IAS		International Accounting Standards - internationale Rechnungslegungsvorschriften.
IFRS		International Financial Reporting Standards (Internationale Grundsätze zur Finanzberichterstattung). Seit 2002 gilt die Bezeichnung IFRS für das Gesamtkonzept der vom International Accounting Standards Board verabschiedeten Standards. Bereits verabschiedete Standards werden weiter als International Accounting Standards (IAS) zitiert.
Jederzeit veräußerbare Wertpapiere		Die jederzeit veräußerbaren Wertpapiere (Available for Sale) enthalten diejenigen Wertpapiere, die weder bis zur Endfälligkeit gehalten werden sollen noch für kurzfristige Handelszwecke erworben wurden. diese jederzeit veräußerbaren Wertpapiere werden mit dem Marktwert am Bilanzstichtag angesetzt.
Kostenquote		Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb für eigene Rechnung im Verhältnis zur abgegrenzten Prämie.
Multitranchen		Anleihen mit einem so genannten Andienungsrecht. Der Verkäufer kann dem Käufer weitere Anleihen (gleicher oder kürzerer Laufzeit) verkaufen. Der Käufer erhält hierbei eine Prämie, die die Verzinsung des Papiers gegen über einem 'normalen' Wertpapier gleicher Laufzeit und Bonität erhöht.
Nachrangige Verbindlichkeiten		Verbindlichkeiten, die im Liquidations- oder Konkursfall erst nach den übrigen Verbindlichkeiten erfüllt werden dürfen.
Neubewertungsrücklage		Nicht realisierte Gewinne und Verluste, die aus der Differenz zwischen dem Zeitwert und den fortgeführten Anschaffungskosten resultieren, werden nach Abzug latenter Steuern und latenter Gewinnbeteiligung (im Bereich der Lebensversicherung) erfolgsneutral in diese Rücklage eingestellt.
Prämien		Verrechnete Gesamtprämien. Alle im Geschäftsjahr vorgeschriebenen Prämien aus Versicherungsverträgen des selbst abgeschlossenen und des in Rückdeckung übernommenen Geschäfts.
Prämienüberträge		Der Teil der Prämieneinnahmen, der das Entgelt für die Versicherungszeit nach dem Bilanzstichtag darstellt, am Bilanzstichtag also noch nicht verdient ist. Prämienüberträge sind in der Bilanz mit Ausnahme der Lebensversicherung als gesonderter Posten unter den versicherungstechnischen Rückstellungen auszuweisen.
Retrozession		Retrozession bedeutet die Rückversicherung des in Rückdeckung übernommenen Versicherungsgeschäfts und wird von professionellen Rückversicherungsunternehmen sowie in der aktiven Rückversicherung anderer Versicherungsunternehmen als risikopolitisches Instrument eingesetzt.
Risiko		Die Möglichkeit, dass negative Faktoren die künftige wirtschaftliche Lage des Unternehmens beeinflussen. Darüber hinaus versteht man in der Versicherungswirtschaft unter Risiko die Möglichkeit, dass ein Schaden eintritt, weil sich eine versicherte Gefahr verwirklicht. Häufig wird auch das versicherte Objekt bzw. die versicherte Person als Risiko bezeichnet.
Risikomanagement		Laufende, systematische und kontinuierliche Identifikation, Analyse, Bewertung und Steuerung von potenziellen Risiken, welche die Vermögens-, Finanzund Ertragslage eines Unternehmens mittel- und langfristig gefährden könnten. Ziel: den Fortbestand eines Unternehmens sichern, die Unternehmensziele mit Hilfe geeigneter Maßnahmen gegen störende Ereignisse absichern und den Unternehmenswert steigern.
Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle		Sie wird auch Schadenrückstellung genannt und berücksichtigt Verpflichtungen aus am Abschlussstichtag bereits eingetretenen, aber noch nicht bzw. noch nicht vollständig abgewickelten Versicherungsfällen.
Rückstellung für Prämienrückerstattung und Gewinnbeteiligung		Der für die künftige Ausschüttung an die Versicherungsnehmer vorgesehene Teil des Überschusses wird in die Rückstellung für Prämienrückerstattung bzw. Gewinnbeteiligung eingestellt. In der Rückstellung werden auch latente Beträge berücksichtigt.
Rückversicherer		Versicherungsunternehmen, das Versicherungsrisiken von anderen Versicherungsgesellschaften übernimmt und selbst keine direkten Vertragsbeziehungen zum Versicherungsnehmer unterhält.
Rückversicherung		Ein Versicherungsunternehmen versichert einen Teil seines Risikos bei einem anderen Versicherungsunternehmen.
Schadenquote		Versicherungsleistungen in der Schaden- und Unfallversicherung im Verhältnis zur abgegrenzten Prämie.
Solvabilität		Eigenmittelausstattung eines Versicherungsunternehmens.
Steuerabgrenzung		Die Steuerabgrenzung beruht auf den zwischen Handels- und Steuerbilanz sowie den sich aus der konzerneinheitlichen Bewertung ergebenden temporären Unterschiedsbeträgen. Die Berechnung der latenten Steuern erfolgt mit den jeweiligen landesspezifischen Steuersätzen der einbezogenen Konzernunternehmen. am Bilanzstichtag bereits beschlossene Steueränderungen sind berücksichtigt.
Stresstest		Bei Stresstests handelt es sich um eine spezielle Form der Szenarioanalyse. Ziel ist es, eine quantitative Aussage über das Verlustpotenzial von Portfolios bei extremen Marktschwankungen treffen zu können.
US-GAAP		US-amerikanische Generally Accepted Accounting Principles (Rechnungslegungsgrundsätze).
Value at Risk		Dies ist eine Methode zur Risikoquantifizierung. Hierbei errechnet man den Erwartungswert eines Verlusts, der bei einer ungünstigen Marktentwicklung mit einer vorgegebenen Wahrscheinlichkeit innerhalb eines definierten Zeitraums auftreten kann.
Verbundene Unternehmen		Als verbundene Unternehmen gelten die Muttergesellschaft und deren Tochterunternehmen. Tochtergesellschaften sind Unternehmen, bei denen die Muttergesellschaft gemäß dem Control-Prinzip beherrschenden Einfluss auf die Geschäftspolitik ausüben kann. Dies ist beispielsweise dann der Fall, wenn das Mutterunternehmen direkt oder indirekt über mehr als die Hälfte aller Stimmrechte verfügt, wenn vertragliche Beherrschungsrechte bestehen oder die Möglichkeit existiert, die Mehrheit der Vorstandsmitglieder oder anderer Leitungsorgane der Tochtergesellschaft zu bestimmen.
Versicherungsleistungen		Aufwendungen (nach Abzug der Anteile der Rückversicherer) für Versicherungsfälle, für Prämienrückerstattung bzw. Gewinnbeteiligung und für Veränderung der Deckungsrückstellung bzw. der versicherungstechnischen Rückstellungen.

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