|
Kapitalanlagegruppe |
Erfolgsneutrale kumulierte Wertschwankung |
Kumulierte Wertberichtigungen |
Erfolgswirksame Wechselkursdifferenzen |
Marktwerte |
||||||
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
|
Anteile an verbundenen Unternehmen |
21.708 |
17.587 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
21.708 |
17.587 |
|
Aktien |
48.393 |
134.805 |
4.278 |
99.297 |
–22.155 |
–21.578 |
0 |
0 |
30.516 |
212.524 |
|
Aktienfonds |
267.141 |
271.512 |
29.567 |
32.889 |
–19.386 |
–18.926 |
0 |
0 |
277.322 |
285.475 |
|
Anleihen, nicht kapitalgarantiert |
27.812 |
207.731 |
–122 |
–840 |
–11.842 |
–24.903 |
0 |
0 |
15.848 |
181.987 |
|
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
30.097 |
34.094 |
–3.696 |
–32 |
0 |
0 |
0 |
0 |
26.402 |
34.063 |
|
Beteiligungen und andere Kapitalanlagen |
217.430 |
139.759 |
65.833 |
10.909 |
–29.869 |
–18.495 |
0 |
0 |
253.394 |
132.174 |
|
Festverzinsliche Wertpapiere |
16.647.139 |
15.143.349 |
1.536.105 |
335.193 |
–190.599 |
–246.556 |
23.677 |
–95.741 |
18.016.323 |
15.136.246 |
|
Summe |
17.259.720 |
15.948.837 |
1.631.966 |
477.417 |
–273.851 |
–330.458 |
23.677 |
–95.741 |
18.641.512 |
16.000.055 |
|
Kapitalanlagegruppe |
Kumulierte Wertberichtigungen |
davon |
davon |
|||
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
|
Anteile an verbundenen Unternehmen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Aktien |
–22.155 |
–21.578 |
–20.611 |
–11.109 |
–1.543 |
–10.470 |
|
Aktienfonds |
–19.386 |
–18.926 |
–18.024 |
–12.985 |
–1.362 |
–5.941 |
|
Anleihen, nicht kapitalgarantiert |
–11.842 |
–24.903 |
–8.436 |
–14.403 |
–3.406 |
–10.500 |
|
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Beteiligungen und andere Kapitalanlagen |
–29.869 |
–18.495 |
–16.007 |
–15.407 |
–13.862 |
–3.088 |
|
Festverzinsliche Wertpapiere |
–190.599 |
–246.556 |
–180.485 |
–207.349 |
–10.114 |
–39.208 |
|
Summe |
–273.851 |
–330.458 |
–243.564 |
–261.252 |
–30.287 |
–69.206 |
|
Kapitalanlagegruppe |
Veränderung Wertberichtigung laufendes Jahr |
davon Wertminderung/ Wertaufholung erfolgswirksam |
davon Veränderung durch Abgang |
Wertaufholung Eigenkapital |
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
|
Anteile an verbundenen Unternehmen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Aktien |
–576 |
–1.543 |
945 |
22 |
|
Aktienfonds |
–461 |
–1.362 |
703 |
198 |
|
Anleihen, nicht kapitalgarantiert |
13.061 |
–3.406 |
16.467 |
0 |
|
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Beteiligungen und andere Kapitalanlagen |
–11.374 |
–13.862 |
2.488 |
0 |
|
Festverzinsliche Wertpapiere |
55.957 |
–10.114 |
66.071 |
0 |
|
Summe |
56.607 |
–30.287 |
86.674 |
220 |
|
Veränderung des Eigenkapitals |
Erfolgsneutrale |
Erfolgswirksame Entnahme1) |
Veränderung der unrealisierten Gewinne/Verluste |
|||||||
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
||||
|
||||||||||
|
Sonstige Wertpapiere, zur Veräußerung verfügbar2) |
|
|
|
|
|
|
||||
|
Brutto |
1.318.234 |
–170.192 |
–174.736 |
–239.082 |
1.143.498 |
–409.274 |
||||
|
Latente Steuer |
–127.346 |
21.194 |
11.112 |
28.104 |
–116.234 |
49.299 |
||||
|
Latente Gewinnbeteiligung |
–893.479 |
76.778 |
98.135 |
150.511 |
–795.344 |
227.290 |
||||
|
Anteil Minderheiten |
1.326 |
158 |
399 |
428 |
1.725 |
586 |
||||
|
Netto |
298.735 |
–72.062 |
–65.090 |
–60.038 |
233.645 |
–132.099 |
||||
Hierarchie für Instrumente, die in der Bilanz zum beizulegenden Zeitwert angesetzt werden
Die nachstehende Tabelle stellt die Finanzinstrumente dar, deren Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert vorgenommen wird.
|
Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert |
Stufe 1 |
Stufe 2 |
Stufe 3 |
Summe Konzern |
||
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
31.12.2014 |
||
|
||||||
|
Wertpapiere, zur Veräußerung verfügbar |
14.164.806 |
3.852.616 |
624.090 |
18.641.512 |
||
|
Anteile an verbundenen Unternehmen |
103 |
21.593 |
12 |
21.708 |
||
|
Aktien |
6.908 |
23.285 |
323 |
30.516 |
||
|
Aktienfonds |
224.880 |
52.442 |
0 |
277.322 |
||
|
Anleihen, nicht kapitalgarantiert |
3.506 |
12.342 |
0 |
15.848 |
||
|
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
0 |
26.402 |
0 |
26.402 |
||
|
Beteiligungen und andere Kapitalanlagen |
0 |
59.359 |
194.035 |
253.394 |
||
|
Festverzinsliche Wertpapiere |
13.929.409 |
3.657.195 |
429.719 |
18.016.323 |
||
|
Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertet |
158.976 |
295.468 |
8.191 |
462.635 |
||
|
0 |
89.851 |
0 |
89.851 |
|||
|
Summe |
14.323.782 |
4.237.935 |
632.281 |
19.193.998 |
||
Während der Berichtsperiode wurden keine Transfers zwischen den Stufen 1 und 2 vorgenommen. Das gesamte Portfolio von Asset Backed Securities wurde als Stufe 3 innerhalb der festverzinslichen Wertpapiere klassifiziert. Sonstige Aktien und Beteiligungen (RZB-Anteile), für die ein Bewertungsgutachten vorliegt, wurden ebenfalls in Stufe 3 klassifiziert. Ansonsten gibt es per 31. Dezember 2014 keine wesentlichen Vermögenswerte in der Stufe 3.
|
Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert |
Stufe 1 |
Stufe 2 |
Stufe 3 |
Summe Konzern |
||
|
Angaben in Tausend Euro |
31.12.2013 |
31.12.2013 |
31.12.2013 |
31.12.2013 |
||
|
||||||
|
Wertpapiere, zur Veräußerung verfügbar |
13.266.081 |
2.006.732 |
727.242 |
16.000.055 |
||
|
Anteile an verbundenen Unternehmen |
175 |
17.400 |
12 |
17.587 |
||
|
Aktien |
13.868 |
21.663 |
176.993 |
212.524 |
||
|
Aktienfonds |
260.289 |
25.185 |
1 |
285.475 |
||
|
Anleihen, nicht kapitalgarantiert |
7.946 |
174.042 |
0 |
181.987 |
||
|
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
0 |
34.063 |
0 |
34.063 |
||
|
Beteiligungen und andere Kapitalanlagen |
1.119 |
61.527 |
69.527 |
132.174 |
||
|
Festverzinsliche Wertpapiere |
12.982.685 |
1.672.853 |
480.708 |
15.136.246 |
||
|
Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertet |
182.152 |
382.768 |
5.718 |
570.638 |
||
|
Derivative Finanzinstrumente1) |
561 |
64.519 |
0 |
65.079 |
||
|
Summe |
13.448.794 |
2.454.019 |
732.959 |
16.635.773 |
||
Auch im Vorjahr wurden keine Transfers zwischen den Stufen 1 und 2 vorgenommen. Das gesamte Portfolio von Asset Backed Securities wurde als Stufe 3 innerhalb der festverzinslichen Wertpapiere klassifiziert. Sonstige Aktien (RZB-Anteile) und Beteiligungen, für die ein Bewertungsgutachten vorliegt, wurden ebenfalls in Stufe 3 klassifiziert. Ansonsten gibt es per 31. Dezember 2013 keine wesentlichen Vermögenswerte in der Stufe 3.
Überleitung der Stufe‑3-Bewertungen zum beizulegenden Zeitwert von finanziellen Vermögenswerten:
|
Stufe-3-Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert |
Wertpapiere, zur Veräußerung verfügbar |
Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertet |
Derivative Finanzinstrumente |
Summe |
|
Angaben in Tausend Euro |
||||
|
Stand am 1.1.2014 |
727.242 |
5.718 |
0 |
732.959 |
|
Währungskursdifferenzen |
–1 |
0 |
0 |
–1 |
|
Summe der Gewinne/Verluste in der GuV |
24.244 |
1.762 |
0 |
26.006 |
|
Summe der Gewinne/Verluste im Eigenkapital (NBRL) |
–6.404 |
0 |
0 |
–6.404 |
|
Käufe |
7.864 |
901 |
0 |
8.766 |
|
Verkäufe |
–128.993 |
–52 |
0 |
–129.045 |
|
Emissionen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tilgungen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Überträge |
138 |
–138 |
0 |
0 |
|
Stand am 31.12.2014 |
624.090 |
8.191 |
0 |
632.281 |
Die Sensitivitätsanalyse betrifft im Wesentlichen das ABS-Portfolio und die RZB-Anteile.
Die Sensitivitätsanalyse des ABS-Portfolios in Bezug auf einen Anstieg bzw. ein Abfallen der Ausfallraten der den ABS-Strukturen zugrunde liegenden Veranlagungen basiert auf Prognosewerten von Moody’s Investors Service.
Die Sensitivitäten für diese modellbasiert analysierten Wertpapiere werden ebenfalls unter Verwendung von Ausfallszenarien von Moody’s ermittelt. Diese Ausfallszenarien entsprechen nach Moody’s dem 10,0-Prozent-Quantil bzw. dem 90,0-Prozent-Quantil der Verteilungsfunktion der Ausfälle.
|
Sensitivitätsrechnung ABS 2014 |
Upside |
Downside |
|
Angaben in Tausend Euro |
|
|
|
Summe Gewinne/Verluste |
195 |
–1.245 |
|
über die GuV |
65 |
–260 |
|
über das Eigenkapital |
130 |
–985 |
Die Sensitivitätsanalyse bezüglich der RZB-Anteile wurde im Rahmen eines Bewertungsgutachtens ermittelt und bezieht sich auf eine Änderung des Diskontzinssatzes und die Erhöhung oder Reduzierung der Wachstumsrate.
|
Sensitivitätsrechnung RZB 2014 |
Upside |
Downside |
|
Angaben in Tausend Euro |
|
|
|
Auswirkung Änderung Diskontzinssatz (+/–1 Prozent) |
18.600 |
–14.900 |
|
über die GuV |
0 |
0 |
|
über das Eigenkapital |
18.600 |
–14.900 |
|
Auswirkung Änderung Wachstumsrate (+/–1 Prozent) |
300 |
–400 |
|
über die GuV |
0 |
0 |
|
über das Eigenkapital |
300 |
–400 |
|
Stufe-3-Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert |
Wertpapiere, zur Veräußerung verfügbar |
Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertet |
Derivative Finanz- |
Summe |
|
Angaben in Tausend Euro |
||||
|
Stand am 1.1.2013 |
598.483 |
4.659 |
0 |
603.143 |
|
Währungskursdifferenzen |
11 |
0 |
0 |
11 |
|
Summe der Gewinne/Verluste in der GuV |
–19.916 |
1.047 |
0 |
–18.869 |
|
Summe der Gewinne/Verluste im Eigenkapital (NBRL) |
10.393 |
0 |
0 |
10.393 |
|
Käufe |
2.858 |
386 |
0 |
3.244 |
|
Verkäufe |
–147.400 |
0 |
0 |
–147.400 |
|
Emissionen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tilgungen |
‑2 |
–100 |
0 |
–103 |
|
Überträge |
282.815 |
–274 |
0 |
282.541 |
|
Stand am 31.12.2013 |
727.242 |
5.718 |
0 |
732.959 |
Die Sensitivitätsanalyse betrifft im Wesentlichen das ABS-Portfolio und die RZB-Anteile.
Die Sensitivitätsanalyse des ABS-Portfolios in Bezug auf einen Anstieg bzw. ein Abfallen der Ausfallraten der den ABS-Strukturen zugrunde liegenden Veranlagungen basiert auf Prognosewerten von Moody’s Investors Service.
Die Sensitivitäten für diese modellbasiert analysierten Wertpapiere werden ebenfalls unter Verwendung von Ausfallszenarien von Moody’s ermittelt. Diese Ausfallszenarien entsprechen nach Moody’s dem 10,0-Prozent-Quantil bzw. dem 90,0-Prozent-Quantil der Verteilungsfunktion der Ausfälle.
|
Sensitivitätsrechnung ABS 2013 |
Upside |
Downside |
|
Angaben in Tausend Euro |
|
|
|
Summe Gewinne/Verluste |
300 |
–2.300 |
|
über die GuV |
0 |
–2.800 |
|
über das Eigenkapital |
300 |
500 |
Die Sensitivitätsanalyse bezüglich der RZB-Anteile wurde im Rahmen eines Bewertungsgutachtens ermittelt und bezieht sich auf eine Änderung des Diskontzinssatzes und die Erhöhung oder Reduzierung der Wachstumsrate.
|
Sensitivitätsrechnung RZB 2013 |
Upside |
Downside |
|
Angaben in Tausend Euro |
|
|
|
Auswirkung Änderung Diskontzinssatz (+/–1 Prozent) |
15.500 |
–13.600 |
|
über die GuV |
0 |
0 |
|
über das Eigenkapital |
15.500 |
–13.600 |
|
Auswirkung Änderung Wachstumsrate (+/–1 Prozent) |
13.600 |
–9.700 |
|
über die GuV |
0 |
0 |
|
über das Eigenkapital |
13.600 |
–9.700 |
|
Ausfallrisiko Rating |
31.12.2014 |
|
Angaben in Tausend Euro |
|
|
Emittenten-Länder |
|
|
Aktienwertpapiere |
|
|
IE, NL, UK, US |
92.286 |
|
AT, BE, CH, DE, DK, FR, IT |
75.889 |
|
ES, FI, NO, SE |
0 |
|
Rest EU |
106.859 |
|
Andere Länder |
32.803 |
|
Emittenten-Länder Summe Aktienwertpapiere |
307.837 |
|
Sonstige Beteiligungen |
253.394 |
|
Summe nicht festverzinsliche Wertpapiere |
561.231 |
